Rozpoczęcie własnej działalności gospodarczej to ekscytujący, ale i wymagający proces. Jednym z największych wyzwań dla nowych przedsiębiorców jest pozyskanie środków na niezbędne inwestycje – samochód, sprzęt czy maszyny produkcyjne. W tej sytuacji leasing staje się atrakcyjną alternatywą dla kredytu bankowego czy zakupu za gotówkę. Dlaczego coraz więcej początkujących firm decyduje się właśnie na tę formę finansowania? Jakie korzyści oferuje leasing i czy jest on rzeczywiście dostępny dla przedsiębiorstw bez historii kredytowej? Przyjrzyjmy się możliwościom, jakie daje leasing dla nowych firm.
Czym jest leasing i dlaczego warto go rozważyć na starcie biznesu?
Leasing to forma finansowania, która umożliwia korzystanie z potrzebnych środków trwałych bez konieczności ich zakupu. W praktyce oznacza to, że firma leasingowa nabywa wybrany przez przedsiębiorcę przedmiot (np. samochód, maszynę), a następnie przekazuje go do użytkowania w zamian za regularne opłaty leasingowe.
Dla nowych firm leasing stanowi szczególnie korzystne rozwiązanie z kilku powodów. Przede wszystkim pozwala na rozpoczęcie działalności bez angażowania znacznych środków własnych. Zamiast jednorazowego, dużego wydatku, przedsiębiorca ponosi mniejsze, rozłożone w czasie opłaty. To kluczowa zaleta, szczególnie gdy płynność finansowa na początku działalności jest ograniczona.
Ciekawostka: Według danych Związku Polskiego Leasingu, niemal 70% nowych firm korzysta z leasingu w ciągu pierwszych dwóch lat działalności, co pokazuje, jak popularne jest to rozwiązanie wśród początkujących przedsiębiorców.
Dodatkowo, w przeciwieństwie do kredytu bankowego, leasing jest zazwyczaj łatwiej dostępny dla nowych podmiotów gospodarczych. Firmy leasingowe często stosują uproszczone procedury weryfikacyjne, koncentrując się bardziej na potencjale biznesowym przedsiębiorstwa niż na jego historii kredytowej.
Rodzaje leasingu dostępne dla nowych firm
Na rynku dostępne są różne formy leasingu, a wybór odpowiedniej zależy od indywidualnych potrzeb i planów biznesowych. Dla nowych firm szczególnie istotne są dwa podstawowe rodzaje:
Leasing operacyjny – najpopularniejszy wśród początkujących przedsiębiorców. W tym modelu przedmiot leasingu pozostaje własnością firmy leasingowej, a przedsiębiorca korzysta z niego przez określony czas. Raty leasingowe w całości stanowią koszt uzyskania przychodu, co przekłada się na niższe podatki. Po zakończeniu umowy leasingobiorca może wykupić przedmiot za ustaloną wcześniej wartość końcową (często symboliczną kwotę).
Leasing finansowy – w tym przypadku przedmiot leasingu jest wliczany do majątku leasingobiorcy, a do kosztów uzyskania przychodu zaliczane są odsetki leasingowe i amortyzacja. Po zakończeniu umowy przedmiot automatycznie staje się własnością firmy. Ten rodzaj leasingu jest często wybierany przy długoterminowych inwestycjach.
Dla nowych firm, szczególnie jednoosobowych działalności gospodarczych, leasing operacyjny bywa korzystniejszy ze względu na prostsze rozliczenia podatkowe i niższe początkowe obciążenie finansowe. Jednak ostateczny wybór powinien być dostosowany do specyfiki branży i indywidualnych planów rozwojowych.
Korzyści podatkowe leasingu dla początkujących przedsiębiorców
Jedną z najważniejszych zalet leasingu są korzyści podatkowe, które mogą znacząco wpłynąć na finanse nowej firmy. W przypadku leasingu operacyjnego, całość rat leasingowych stanowi koszt uzyskania przychodu, co bezpośrednio obniża podstawę opodatkowania. Dla przedsiębiorcy oznacza to mniejsze obciążenia podatkowe i więcej środków na rozwój biznesu.
Dodatkowo, w przypadku leasingu samochodu osobowego, przedsiębiorca może odliczyć 100% VAT od rat leasingowych związanych z częścią eksploatacyjną pojazdu. Jest to znacząca przewaga nad kredytem, gdzie możliwości odliczenia VAT są bardziej ograniczone.
Warto również wspomnieć o możliwości szybszej amortyzacji w przypadku leasingu finansowego. Nowa firma może dzięki temu rozłożyć koszty inwestycji w sposób najbardziej korzystny z perspektywy podatkowej, co jest szczególnie istotne w pierwszych latach działalności, gdy każda oszczędność ma kluczowe znaczenie.
Leasing dla nowych firm bez wpłaty własnej – czy to możliwe?
Jednym z najczęstszych pytań zadawanych przez początkujących przedsiębiorców jest możliwość uzyskania leasingu bez wpłaty własnej. Choć standardowo firmy leasingowe wymagają opłaty wstępnej (zazwyczaj 10-20% wartości przedmiotu), na rynku pojawiają się coraz częściej oferty leasingu z zerową wpłatą początkową.
Takie rozwiązania są szczególnie atrakcyjne dla nowych firm, które chcą maksymalnie ograniczyć początkowe wydatki. Należy jednak pamiętać, że leasing bez wpłaty własnej zwykle wiąże się z wyższymi ratami miesięcznymi lub dłuższym okresem finansowania.
Dostępność leasingu bez wpłaty własnej zależy od kilku czynników:
- Rodzaju finansowanego przedmiotu (łatwiej uzyskać taki leasing na popularne samochody niż na specjalistyczne maszyny)
- Kondycji finansowej przedsiębiorcy (nawet krótka historia działalności z dobrymi wynikami znacząco zwiększa szanse)
- Dodatkowych zabezpieczeń (np. poręczenie osobiste lub weksel)
Warto zauważyć, że niektóre instytucje, jak Santander Leasing czy ING Lease, oferują specjalne programy dla nowych firm, w tym opcje z minimalną wpłatą własną lub całkowitym jej brakiem, szczególnie przy leasingu pojazdów.
Jak przygotować się do zawarcia umowy leasingowej?
Uzyskanie leasingu przez nową firmę wymaga odpowiedniego przygotowania. Choć procedury są zwykle prostsze niż w przypadku kredytu, firmy leasingowe nadal dokładnie weryfikują potencjalnych klientów. Oto kluczowe elementy, które warto przygotować:
Dokumentacja – podstawowe dokumenty obejmują: wpis do CEIDG lub KRS, NIP, REGON oraz dokumenty tożsamości właścicieli. W przypadku spółek z o.o. często wymagane są również umowa spółki i sprawozdania finansowe (jeśli firma już je posiada).
Biznesplan – choć nie zawsze wymagany formalnie, dobrze przygotowany biznesplan może znacząco zwiększyć szanse na uzyskanie leasingu. Powinien on pokazywać, w jaki sposób leasingowany przedmiot przyczyni się do generowania przychodów i rozwoju firmy.
Zdolność leasingowa – firmy leasingowe oceniają, czy przedsiębiorca będzie w stanie terminowo spłacać raty. Dla nowych firm kluczowe znaczenie mają: wkład własny, branża działalności oraz osobista sytuacja finansowa właściciela.
Przed złożeniem wniosku warto skorzystać z kalkulatorów leasingowych dostępnych na stronach firm jak Santander Leasing czy PKO Leasing, aby dokładnie oszacować wysokość rat i całkowity koszt finansowania. Pozwoli to lepiej przygotować się finansowo i wybrać najkorzystniejszą ofertę dopasowaną do indywidualnych możliwości.
Porównanie leasingu z alternatywnymi formami finansowania dla nowych firm
Leasing to nie jedyna opcja finansowania dostępna dla początkujących przedsiębiorców. Warto rozważyć również inne możliwości i świadomie wybrać najlepsze rozwiązanie:
Leasing vs. kredyt inwestycyjny – kredyt daje pełną własność przedmiotu od początku, ale często wymaga solidniejszych zabezpieczeń i lepszej historii kredytowej. Leasing jest zwykle łatwiej dostępny dla nowych firm i oferuje lepsze korzyści podatkowe, choć własność przedmiotu uzyskuje się dopiero po zakończeniu umowy.
Leasing vs. wynajem długoterminowy – wynajem zapewnia większą elastyczność (łatwiej zakończyć umowę) i często obejmuje dodatkowe usługi (np. pełen serwis, ubezpieczenie, samochód zastępczy), ale w dłuższej perspektywie jest zazwyczaj droższy niż leasing. Ponadto, po zakończeniu wynajmu nie ma możliwości wykupu przedmiotu.
Leasing vs. zakup ratalny – przy zakupie ratalnym od razu stajemy się właścicielem przedmiotu, co daje większą swobodę dysponowania nim. Jednak ta forma finansowania często nie oferuje tak korzystnych rozwiązań podatkowych jak leasing i może wymagać większego zaangażowania własnych środków na początku.
Dla nowych firm kluczowe znaczenie przy wyborze formy finansowania powinny mieć: dostępność (łatwość uzyskania), wpływ na płynność finansową oraz korzyści podatkowe. W większości przypadków leasing wypada najkorzystniej pod tymi względami, szczególnie w pierwszych latach prowadzenia działalności.
Warto wiedzieć: Według badań rynkowych, firmy korzystające z leasingu w pierwszym roku działalności mają o 23% większe szanse na przetrwanie pierwszych trzech lat na rynku w porównaniu do firm finansujących inwestycje wyłącznie z własnych środków.
Leasing dla nowych firm to nie tylko sposób na pozyskanie niezbędnego sprzętu czy pojazdów bez angażowania znacznego kapitału początkowego. To również strategiczna decyzja biznesowa, która może przynieść wymierne korzyści podatkowe i wpłynąć na płynność finansową przedsiębiorstwa w kluczowym okresie rozwoju. Dzięki dostępności różnych form leasingu, w tym opcji bez wpłaty własnej, nawet firmy z bardzo krótką historią działalności mogą uzyskać finansowanie dopasowane do swoich potrzeb.
Podejmując decyzję o leasingu, warto dokładnie przeanalizować dostępne oferty, porównać kalkulacje z różnych instytucji i wybrać rozwiązanie, które najlepiej wspiera długofalową strategię rozwoju firmy. W ten sposób leasing staje się nie tylko narzędziem finansowym, ale prawdziwym wsparciem w budowaniu stabilnej pozycji rynkowej nowego przedsiębiorstwa.